你好，我想问下，我们是挂靠建筑单位施工的，每次提交成本发票他们都不会全额顶，只会顶其中95%左右。这种合规合法么？

月半弯 追问

2021-12-17 10:47

什么意思？我们是挂靠人家建筑单位

bamboo老师 解答

2021-12-17 10:48

就是比如合同100万 只要您提供成本95万 要做5%的利润

月半弯 追问

2021-12-17 10:52

提供进项成本发票，我们全额提供，他们只给顶95%，剩下的还要扣我们工程款说交企业所得税,他这么做合理不？

bamboo老师 解答

2021-12-17 10:54

扣多少金额的企业所得税？利润多少

月半弯 追问

2021-12-17 11:05

就是比如工程款是60万，9%的增值税。税费60万÷1.09×0.09＝49541.28。60-49541.28＝550458.72算收入。然后550458.72×5%＝27522.94这个是利润。

月半弯 追问

2021-12-17 11:06

他们的要求是收入额－利润是要求提供的成本发票

bamboo老师 解答

2021-12-17 11:06

那没有提供成本发票的吗 对方单位是小微企业吗

月半弯 追问

2021-12-17 11:07

不是,一般纳税人
他们的要求是收入额－利润是要求提供的成本发票,这么要求合理不

月半弯 追问

2021-12-17 11:08

我刚才给你发的就是他们要求的成本发票提供额

bamboo老师 解答

2021-12-17 11:08

收入-成本费用金额 然后*适用税率 合理的