跨年成本发票发现存在问题，要怎么处理？

糖糖糖 追问

2018-12-28 10:40

现在没办法开了，单独冲红可以吗？我们今年亏损，这笔成本用亏损弥补，是不是不用补税？

meizi老师 解答

2018-12-28 10:45

你好  如果你亏损了就不用交企业所得税的   如果你有业务 开错了发票就红冲 至于你要不要开正确的 看你实际情况来

糖糖糖 追问

2018-12-28 10:51

那冲红往年成本，会计分录怎么做？

meizi老师 解答

2018-12-28 10:57

你好 你之前分录怎么做的 要走以前年度损益科目

糖糖糖 追问

2018-12-28 11:05

之前是收到票：借 工程施工-人工费 贷 应付帐款 月末结转成本 借主营业务成本 贷 工程施工。您能帮我具体说一下我该怎么做吗？我对以前年度损益科目不太懂

meizi老师 解答

2018-12-28 11:08

你好 你只是冲这个主营业务成本吗

糖糖糖 追问

2018-12-28 11:11

关于这张成本票的分录都要冲红，相当于没有收到这张票的意思

meizi老师 解答

2018-12-28 11:15

已经跨年了嘛  那你做 借方工程施工 贷方以前年度损益科目  借方以前年度损益科目 贷方未分配利润   然后你红冲这笔不涉及损益科目 借 工程施工-人工费 贷 应付帐款