老师，请教个问题，我们单位采购了20万的设备，对方单位不要钱了，但是给我们开回一张红字发票，我们应该怎么处理呢，如果我们把红字发票入账了，那就和退货一样，相关的成本都得冲减，但实际又没退货，存在一定的风险，但是如果我们红字发票不入账，往来就那样挂着，好像也有风险，应该怎么处理比较好？

老师好 请问11月份采购了库存 也开具发票入账了 但是12月初发生退货 我们把货退给人家 对方也给我们开具的红字发票怎么入账 谢谢

答： 借：应付账款 贷：库存商品 贷：应交税费-应交增值税 -进项转出

当月发生退货，但红字发票没开，能先冲减成本，冲减收入

答： 不能，需要开红字发票才可以冲掉收入，冲减成本，

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师你好 我想问一下 我们是小规模已经取得发票入账 现在需要退回部分货物 这个红字发票是销售方开还是我们购买方开

答： 根据一般规定，红字发票应由销售方开具。红字发票是销售方在发生退货、折扣或折让等情况下，需要开具的一种特殊发票。这种发票可以冲抵销售收入，同时相应减少销售成本和应纳税额。 如果你们是小规模纳税人，已经取得发票并入账，现在需要退回部分货物，那么销售方应该根据退回货物的具体情况，开具相应的红字发票。