之前没收到专票，现在收到了，快递加盟费发票，以前做的分录反向结转调整，成本结转，借本年利润贷主营业务成本还需要调整吗

张小宝 追问

2021-12-14 14:56

借长期待摊费用，贷银行           ，借，主营业务成本，贷，长期待摊费用，              借本年利润，贷主营业务成本

张小宝 追问

2021-12-14 14:57

这个是调整的，对吗

邹刚得老师 解答

2021-12-14 15:00

你好，借：长期待摊费用，贷：银行存款，先把这个分录红冲
然后根据发票再做一笔正确的分录就是了

张小宝 追问

2021-12-14 15:01

我天调整的对不对

邹刚得老师 解答

2021-12-14 15:05

你好，你提供的调整分录是正确的