请问，产生在1万的销项税额，用以前多缴的税款抵扣的，请问分录，一般纳税人

嘻嘻 追问

2021-12-14 11:49

多缴的没有做账，只有在申报表上有提现，就直接扣掉了

郭老师 解答

2021-12-14 11:53

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税

借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。

嘻嘻 追问

2021-12-14 12:10

不是要多缴的分录？

郭老师 解答

2021-12-14 12:11

多交的税款再转出未交增值税，借方你做上面的第一个分录和第二个分录就可以的。

嘻嘻 追问

2021-12-14 12:11

这个未交增值税是用多缴的税款抵扣的，分录是？

郭老师 解答

2021-12-14 12:12

交的是你之前已经借应交税费未交增值税贷，银行存款做这个吗？

嘻嘻 追问

2021-12-14 12:12

没有提现多缴税款分录呀

郭老师 解答

2021-12-14 12:14

也就是你交了税款一直没有做账吗？

嘻嘻 追问

2021-12-14 12:16

没有做过

嘻嘻 追问

2021-12-14 12:16

只有做过银行存款的

郭老师 解答

2021-12-14 12:19

那你现在借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税需要交多少做多少。