老师好，多扣员工个人的养老保险 因为员工离职无法退给员工 请问转营业外收入还是冲费用？哪个更合适 或者其他科目？

王小屯儿 追问

2021-12-13 22:38

具体分录怎么做？扣工资的时候挂的其他应付，

庄庄老师 解答

2021-12-13 22:41

您好，借其他应付款，贷应付职工薪酬-工资
借应付职工薪酬-工资，贷管理费用/销售费用-工资。把您计提的冲减回来，做相反的分录

王小屯儿 追问

2021-12-13 22:43

借：其他应付50 
借：费用-50 
借：应付职工薪酬-50 
贷：应付职工薪酬-50
对吗

王小屯儿 追问

2021-12-13 22:44

应付职工薪酬对应的是养老保险吧？还是工资呢？

王小屯儿 追问

2021-12-13 22:45

个人扣款 应该对应工资 谢谢老师

庄庄老师 解答

2021-12-13 22:46

您好，是工资，这是您代扣代缴的，多扣了人家工资没发

庄庄老师 解答

2021-12-13 22:46

借：其他应付款
    贷：应付职工薪酬-工资
借：应付职工薪酬-工资
    贷：管理费用/销售费用-工资

王小屯儿 追问

2021-12-13 22:47

明白了 谢谢老师

庄庄老师 解答

2021-12-13 22:48

不客气，感谢您的提问