专票开户行错误，这月有一万多税款，可以先抵扣，下月在冲红，然后在进项转出，下个月直接就重新取得发票了，就可以正常抵扣了，可以这样操作吗

张小宝 追问

2021-12-13 20:41

那我怎么做分录

bamboo老师 解答

2021-12-13 20:41

正常的入账写分录啊
次月红冲写红字发票  收到正确发票再写蓝字分录 
账务处理一样的

张小宝 追问

2021-12-13 20:43

需要做转出吗进项

bamboo老师 解答

2021-12-13 20:44

次月申请红字发票信息表后 要做进项税额转出

张小宝 追问

2021-12-13 20:45

怎么做分录呢

bamboo老师 解答

2021-12-13 20:47

请问您专票是库存商品还是购原材料

张小宝 追问

2021-12-13 20:49

是快递公司的加盟费20万

bamboo老师 解答

2021-12-13 20:53

借：长期待摊费用
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款等
红字发票信息表
借：长期待摊费用  借方红字
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷方蓝字
贷：应付账款等 贷方红字