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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2021-12-11 16:08

你好，一般纳税人销项税额大于进项税额，结转增值税的分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应交税费—应交增值税（进项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费—未交增值税

激动的白猫 追问

2021-12-11 16:10

附加税了，这月提了，下月一抵，附加税成零了，这月的咋办

邹老师 解答

2021-12-11 16:11

你好，附加税计提的分录是
借：税金及附加      ，   贷：应交税费—附加税

激动的白猫 追问

2021-12-11 16:12

关键是这月提了，下月增值税一抵，没有附加税了，这月提的如何抵减

邹老师 解答

2021-12-11 16:16

你好，下个月是如何实现抵扣这个月的增值税呢？ 

激动的白猫 追问

2021-12-11 16:17

这月计提的附加税下月如何抵减，

邹老师 解答

2021-12-11 16:18

你好，能解释一下（下月增值税一抵）是如何操作的吗？

激动的白猫 追问

2021-12-11 16:18

下月增值税一抵，附加税没了，那不相当于多计提了

激动的白猫 追问

2021-12-11 16:20

就是说用这月的留抵抵减上月的欠增

邹老师 解答

2021-12-11 16:20

你好，能给个正面回复吗？

下月增值税一抵（这个是如何操作的吗）

激动的白猫 追问

2021-12-11 16:21

下月留抵吗

激动的白猫 追问

2021-12-11 16:22

留抵抵欠吗

邹老师 解答

2021-12-11 16:22

你好，你当地这月的留抵税额，还可以抵扣上月的增值税？ 

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销项减去进项来结转到
2020-10-19 09:01:21
你好，一般纳税人销项税额大于进项税额，结转增值税的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税
2021-12-11 16:08:23
您好 可以后期做分录调整 然后申报的时候少抵扣
2019-10-08 19:08:26
应该等于应本年计提合计数，减去之前本年累计的计提，等于本月需要计提？
2018-12-29 10:23:45
借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税
2018-08-21 15:30:50
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