老师你好！请问开进来的技术服务票做主营业务成本-劳务成本。假如当月没有收入的话。那么我技术服务的票。我应该做什么科目呢

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2021-12-11 11:54

你好，可以先作为待摊支出，有收入的时候再结转到主营业务成本

仁爱的饼干追问

2021-12-11 12:20

老师具体分录能给做一下吗

邹老师解答

2021-12-11 12:24

你好
发生支出的时候
借：待摊支出，贷：银行存款等科目
取得收入的时候
借：主营业务成本，贷：待摊支出

精选问题

老师好，员工请假了一个月，社保还是照发了，那这个账问

您好，这个会从以后工资里面扣吧答
老师我们公司提供了几个人员到有一家机动车监问

名称：人力资源服务 * 劳务派遣服务费编码：304080301（现代服务→商务辅助服务→人力资源服务→劳务派遣服务）税率：一般纳税人6%；小规模3%（可享 1% 优惠）备注：可写 “派遣人员至 XX 机动车监测站大厅服务” 计税方式（二选一）一般计税（6%）：全额开票，进项可抵扣。差额计税（5% 简易）：销售额减工资社保后差额计税；工资社保部分只能开普票。金蝶星辰赋码在项目信息维护→搜索 “劳务派遣服务”→选编码304080301。会计分录收款开票：借：应收账款贷：主营业务收入贷：应交税费 — 应交增值税（销项税额）发工资：借：主营业务成本贷：应付职工薪酬答
我单位为全额自收自支事业单位，收到一笔国家社科问

您好，这笔国家社科基金项目款，不需要缴纳增值税答
生产企业主要是外销，还要用免抵退税吗问

您好，就是外销才是免抵退税答
老师好，25年有暂估的几百元，31日前发票到不了，那么问

你好，一般都是放在其他扣除类里的答

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