以前年度损益调整会影响所得税年度汇算清缴吗，如何影响的？

布丁 追问

2021-12-10 14:30

一种是企业所得税缴纳，一种是上年费用冲红

郭老师 解答

2021-12-10 14:33

你好，企业所得税的这个不影响你交税，是根据利润总额的。

郭老师 解答

2021-12-10 14:33

红冲的费用，这个你的费用虚增了，需要再纳税调整明细表里面填写，填写其他项目扣除帐带金额，需要调增，增加你的利润。

布丁 追问

2021-12-10 22:32

是必须要更正上年的所得税汇算清缴吗？还是可以在本年度中直接调增。

郭老师 解答

2021-12-10 22:45

汇算清缴之前发现
直接调整当年的
汇算清缴之后发现
税务局没有发现的，你可以在下一年调整就是了