老师，这两道题怎么做啊？求老师帮忙解答

暖暖老师 解答

2021-12-10 14:19

2所得税是100246*0.25=25061.5
借所得税费用25061.5
贷应交税费-应交所得税25061.5

暖暖老师 解答

2021-12-10 14:20

借本年利润25061.5
贷所得税费用25061.5

暖暖老师 解答

2021-12-10 14:20

3借本年利润75184.5
贷利润分配未分配利润75184.5

暖暖老师 解答

2021-12-10 14:22

第二个题目
1.计算设备入账价值是
118000+1500+500=120000

暖暖老师 解答

2021-12-10 14:23

2借固定资产120000
应交税费应交增值税进项税额18880 
贷银行存款138880

暖暖老师 解答

2021-12-10 14:24

3.2018年计提折旧是120000*0.9/5*11/12=19800
2019年计提折旧120000*0.9/5=21600
2020年计提折旧120000*0.9/5*11/12=19800

暖暖老师 解答

2021-12-10 14:24

借管理费用19800 贷累计折旧19800

暖暖老师 解答

2021-12-10 14:25

4借固定资产清理58800
累计折旧61200
贷固定资产120000

暖暖老师 解答

2021-12-10 14:25

借原材料10000
贷固定资产清理10000

暖暖老师 解答

2021-12-10 14:25

借营业外支出48800
贷固定资产清理48800

忐忑的短靴 追问

2021-12-10 14:29

老师，第一题的第三小问，没有计算过程吗？

暖暖老师 解答

2021-12-10 14:30

你把分录发过来看看

忐忑的短靴 追问

2021-12-10 14:57

老师，没有分录啊，就这两题

暖暖老师 解答

2021-12-10 14:57

你说是哪一个数字没看懂

忐忑的短靴 追问

2021-12-10 14:58

就是第一题的第三小问，怎么没有计算过程呢？

忐忑的短靴 追问

2021-12-10 15:00

它不是说结算净利润吗和结转本年利润吗？

暖暖老师 解答

2021-12-10 15:10

净利润是100246*75%
盈余公积是100246*.75*10%