都是你好，我当月计提了水利基金，分录 是 借 主营业务税金及附加-水利基金 贷 应交税费用-应交水利基金 这个分录正确吗？ 但是资产负债表里期末提示这个是不平的

虹 追问

2021-12-09 09:35

那为什么资料负债表期末会不平

虹 追问

2021-12-09 09:37

资产负债不平的金额，刚好就是这个水利基金计提的金额，我把这个计提的分录删掉后，资产负债表就平了。

宋生老师 解答

2021-12-09 09:39

你好！你看下是哪个科目对不上呢

虹 追问

2021-12-09 09:44

我就是计提了这个水利基金资产负债表期末数就不平了，只要把这个分录删了，资产负债平期末数就显示平了，做完这个计提，月底还需要做结转吗？
我做的计提水利基金的分录 是
借 主营业务税金及附加-水利基金        
贷 应交税费用-应交水利基金

虹 追问

2021-12-09 09:46

我上传了资产负债表的图片给你看看，期末不平的金额刚好就是水利基金计提金额

宋生老师 解答

2021-12-09 09:55

你好！你看下你的利润表上有没有税金及附加这个科目的金额

虹 追问

2021-12-09 09:58

有的，利润表没有问题，就是资产负债表期末不平，我把利润表和科目余额表也上传，你看看

宋生老师 解答

2021-12-09 10:11

你好！你核对下资产负债表的金额和科目余额表的金额，一个个去核对，看哪个对不上

虹 追问

2021-12-09 10:22

余额和资产负债表的金额是对上了，    是不是因为我增值税期末留抵是负数呢？

宋生老师 解答

2021-12-09 10:23

你好！你的科目余额表是不是平的？

虹 追问

2021-12-09 10:26

科目余额表里的主营业务税金及附加，期末有余额，但是资产负债表里没有。这个怎么办

宋生老师 解答

2021-12-09 10:27

你好！那就是资产负债表的公式有问题了，要找下软件服务单位

虹 追问

2021-12-09 10:32

是不是计提的分录错了，月底这个需要结转的吗

宋生老师 解答

2021-12-09 10:47

你好!分录是没错，是要结转

虹 追问

2021-12-09 15:14

结转分录怎么做做呢

宋生老师 解答

2021-12-09 15:38

你好！借本年利润 贷税金及附加