去年支付的租金 去年收到的发票，一直没有计入费用，一直记在借预付账款，贷银行存款 现在怎么做帐？

美美韶华 追问

2021-12-07 20:33

租金费用56000多，租金期间7.1-9.30

bamboo老师 解答

2021-12-07 20:34

那可以计入以前年度损益调整科目

美美韶华 追问

2021-12-07 20:37

是借以前年度损益 贷预付账款  然后  借利润分配-未分配利润 贷以前年度损益吧，这个借方的 利润分配-未分配  是直接按照正常做账，计入资产负债表的期末数么

bamboo老师 解答

2021-12-07 20:38

是的 这样处理正确的

美美韶华 追问

2021-12-07 20:41

以前提交的电子税务局上的报表不需要修改吧，现在直接按照正常的做账，只是资产负债表  利润分配-未分配期末数  计入了这笔通过以前年度损益转进来的这笔

bamboo老师 解答

2021-12-07 20:42

应该更正汇算清缴申报表纳税调减

美美韶华 追问

2021-12-07 20:42

现在更正么？怎么去更正，

bamboo老师 解答

2021-12-07 20:43

去税额大厅更正申报表啊
您费用应税前扣除的 您汇算清缴的时候没有扣除

美美韶华 追问

2021-12-07 20:47

2022年之前  ，现在去更正么？那我资产负债表和利润表是不是要修改。  我们利润表的利润去年是负数。所以2021年5.31的时候汇算清缴的时候没有缴纳所得税。

bamboo老师 解答

2021-12-07 20:57

如果不想去更正申报表 那您就用管理费用科目入账 不要用以前年度损益调整科目