老师你好！请问12800元的午餐费应计入主营业务成本下的福利费，错误计入了管理费用下的福利费，请问账务处理会计分录怎么做？谢谢！

开心美美 追问

2021-12-07 16:33

借：管理费用  12800
     贷:主营业务成本 12800

开心美美 追问

2021-12-07 16:33

管理费用应该是负数

郭老师 解答

2021-12-07 16:35

哦对的是的是这么做的。
主营业务成本应该是在借方。

开心美美 追问

2021-12-07 16:35

借：管理费用 -12800
    贷：主营业务成本 12800

郭老师 解答

2021-12-07 16:36

主营业务成本在借方

开心美美 追问

2021-12-07 16:40

如果按我这样做的话会影响余额吗

开心美美 追问

2021-12-07 16:46

老师，我是这样记的：
借：管理费用 -12800
   贷：主营业务成本  12800

开心美美 追问

2021-12-07 16:48

不好意思啊，手误了，应该是
借：管理费用 -12800  
借: 主营业务成本  12800

郭老师 解答

2021-12-07 16:50

对的是的，是这么做的。

开心美美 追问

2021-12-07 16:58

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2021-12-07 16:59

不要客气，工作愉快。