老师，老板拿去年的发票来报销可以吗？

快乐的唇膏 追问

2021-12-07 15:18

老板每次把当时的发票存着，到过时间了才拿来报销，总这样。

邹老师 解答

2021-12-07 15:19

你好，你应当与老板沟通，让老板取得发票做到及时入账 

快乐的唇膏 追问

2021-12-07 15:23

老师，拿上去年的发票，怎么记账呢。

邹老师 解答

2021-12-07 15:23

你好，具体 是什么内容的发票呢？ 

快乐的唇膏 追问

2021-12-07 15:26

一种是报销的，住宿费的。一种是去年给下游付款了，下游发票也开了，专票。但是到今年才给的，开票项目，碎石。

邹老师 解答

2021-12-07 15:27

你好
一种是报销的，住宿费的，借：以前年度损益调整——某某费用，贷：库存现金等科目
一种是去年给下游付款了，下游发票也开了，专票
借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：银行存款

快乐的唇膏 追问

2021-12-07 15:29

老师，那下游的发票去年的，来了正常记账吗？报销的这个，不结转吗？

邹老师 解答

2021-12-07 15:31

你好，碎石的发票正常入账
费用报销的，需要把以前年度损益调整，结转到  利润分配—未分配利润 

快乐的唇膏 追问

2021-12-07 15:36

好的，谢谢老师。那就发票不牵扯跨年不跨年一说，只要正常的，拿来都可以记账呗。

邹老师 解答

2021-12-07 15:37

你好
原材料，库存商品的发票，正常入账
涉及损益科目的发票，按  以前年度损益调整  科目入账