供应商的货物有点小瑕疵，同意折让货款的2%给我公司，这批货物的发票已经按原货款金额开给我方入账了，供应商嫌开红字发票麻烦，不开红票，我方如何做账呢？

供应商的货物有点小瑕疵，同意折让货款的2%给我公司，这批货物的发票已经按原货款金额开给我方入账了，供应商嫌开红字发票麻烦，不开红票，我方如何做账呢？

答： 下次开票时直接少开折让的金额

购买方一年累计销售额达到一定比例，客户需要我们给返利折扣，这部分销售折让开红字发票按照1-12月累计金额单独开具红字发票，想问下这个红字发票要按照1-12月已经开票的发票冲减折让开红字，还是可以在12月份开红字折让。如果只在12月开红字折让，折让占本月的销售额的80%的折让负数。

答： 你好，你可以随便找一份发票的，只要这个发票能红冲了就行。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

销售折让后怎么开红字发票

答： 你好！答：根据国家税务总局《关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》（国税发[2006]156号）的规定，增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称专用发票）后，发生销货退回，销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的，视不同情况分别按以下办法处理： 发生销货退回销售折让的，根据《国家税务总局关于纳税人折扣折让行为开具红字增值税专用发票的通知》（国税函[2006]1279号）的规定，纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后，由于购货方在一定时期内累计购买货物达到一定数量，或者由于市场价格下降等原因，销售方给予购货方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为，销售方可按现行《增值税专用发票使用规定》的有关规定开具红字增值税专用发票。除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。 根据《增值税专用发票使用规定》第14条的规定，一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。《开具红字增值税专用发票申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《开具红字增值税专用发票申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。经认