老师您好，具体实操情况是:一部分货款(某第三方平台)支付的，产生手续费等费用(客户只是打了货款金额，手续费还没扣，等客户打款进来，后续要把手续费开发票给客户），手续费不做货款，当月计提手续费应该怎么做账?(还有就是这个平台只是一个中间平台。单向的，我们只会向平台收款，我们不会向平台付款，客户也只会向平台打款）

不会太晚 追问

2021-12-03 17:23

1、我们是供方，供方-平台-客户
2、客户货款不包含手续费，手续费客户还没有打进平台，我们现在只收到刚刚好货款的钱
3，货款就是我们的收入，平台代收产生手续费
4.平台不是我们的，不是我们的收入

小惑老师 解答

2021-12-03 20:47

那你这个手续费是要通过平台收回，你现在要计提吗

不会太晚 追问

2021-12-03 20:50

对，当月计提

小惑老师 解答

2021-12-04 08:21

那你这个手续费算你们收入，还是要另外支付出去

不会太晚 追问

2021-12-04 08:23

手续费不是我们的收入，我感觉应该是我们垫付这笔款

小惑老师 解答

2021-12-04 08:49

等于你们替客户垫付，那这个手续费，等于你们先向平台支付了，然后从客户那里收回，那这个手续费发票是平台给你还是直接给顾客，如果是你们垫付，你们之前应该先挂往来了

不会太晚 追问

2021-12-04 08:57

发票是收到客户的手续费了，直接开发票给对方，那分录是什么样？借：其他应收款，贷记什么科目？

小惑老师 解答

2021-12-04 10:22

那等于就是你们的收入了
借其他应收款
贷其他业务收入
销项税额