中秋节给员工发的福利我没有计提做到工资里，直接记的管理费用可以吗

芳 追问

2021-12-03 13:25

员工所有的福利费都要通过应付职工薪酬核算吗？比如，工装，加班餐费，奖励礼品，过节礼品，工伤等

玲老师 解答

2021-12-03 13:28

是的，都需要通过这个科目。

芳 追问

2021-12-03 13:37

那前一个会计没有通过这个科目，现在需要调整吗？还有现在报销中秋节福利费的话，我不用和工资一起做吧，单独写1.计提中秋节福利费，借：管理费用/主营业务成本，贷：应付职工薪酬～福利费2.报销中秋节福利费，借：应付职工福利～福利费，贷：其他应收款～个人

玲老师 解答

2021-12-03 13:41

你好 分开明细记福利是正确处理 

芳 追问

2021-12-03 13:44

也就是说我现在按这样写是对的吧？之前的就不调整了

玲老师 解答

2021-12-03 13:50

现在对的，原来要错的就要调整 

芳 追问

2021-12-03 14:05

麻烦问一下我应该怎么调整

玲老师 解答

2021-12-03 14:10

你好 借应付职工薪酬
贷应付职工薪酬