客户以前购买的货，现在为了要发票才在公户走流程，怎么做凭证呢

单纯的人生 追问

2021-12-03 08:58

货物前几个月前就已经发出了，也已经入账了，当时收的现金没有开票，现在客户想要票，又打了一次钱走流程，这笔银行的分录怎么做

邹老师 解答

2021-12-03 08:58

你好，你之前所做的分录是？ 

单纯的人生 追问

2021-12-03 09:01

就是你刚刚发的那样做的

邹老师 解答

2021-12-03 09:02

你好
借：银行存款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
借：主营业务成本  ， 贷：库存商品
那针对这笔银行流水，就不需要再做什么分录了啊 ，因为已经计入银行存款的借方了

单纯的人生 追问

2021-12-03 09:10

但是那是另一个私人账户的，现在对公

邹老师 解答

2021-12-03 09:11

你好，那是另一个私人账户的，那之前收入的借方就不是银行存款，而是其他应收款
借：其他应收款，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
现在收到，借：银行存款，贷：其他应收款