老板是做钢板租赁(小规模）的，钢板买的时候，没有开票，这个月开了17万普票，现在没有成本票，怎么办

（阿芙）稚念 追问

2021-12-02 18:52

钢板卖了140万，都没票，可以进固定资产吗

刘艳红老师 解答

2021-12-02 18:54

这个不要做固定资产，做主营业务成本就行了。

（阿芙）稚念 追问

2021-12-02 18:58

140万，买来没有票，而且，只有厂家两张出库单

刘艳红老师 解答

2021-12-02 18:59

有没有用公账支付了？没票的不能抵税。

（阿芙）稚念 追问

2021-12-02 19:01

走公户没开票可以抵成本吗

刘艳红老师 解答

2021-12-02 19:02

也是不可以的，只是走了公户，你要做账呀。

（阿芙）稚念 追问

2021-12-02 19:04

这样的怎么做账

刘艳红老师 解答

2021-12-02 19:06

按正常的做账，只是不能抵税。

（阿芙）稚念 追问

2021-12-02 19:09

不进固定资产，借什么

刘艳红老师 解答

2021-12-02 19:14

暂估入库
借：库存商品／原材料
贷：应付帐款--暂估入库（采购款）
2销售时
借：银行存款／应收帐款
贷：主营（其他）业务收入[销售金额]
应交税费--应交增值税[销售金额]
3结转销售成本时
借：主营（其他）业务成本（销售数量*暂估入库单价）
贷：库存商品／原材料
4收到采购发票时
1）冲回暂估入库
借：库存商品／原材料（红字）
贷：应付帐款--暂估入库（红字）
2）按采购发票金额做帐
借：库存商品／原材料
贷：银行存款／应付帐款

刘艳红老师 解答

2021-12-02 19:14

这个是正常的做法，你还是去问他要下发票吧。

刘艳红老师 解答

2021-12-02 19:16

借；应付账款   
贷；银行存款，你的只能这样做了。