用的金蝶软件16年期末未交增值税科目有余额，但到17年该科目结转上年余额是平的，导致未交增值税科目余额在借方是怎么回事

方老师

职称：中级会计师、注册税务师

2017-02-10 21:55

麻烦老师看一下这是16年末科目余额表，我也看不明白各项增值税余额方向是否对

娜*^_^* 追问

2017-02-10 22:13

6千多是12月应交税金，含增值税附加税个人所得，16年有余额的话，是不是到17年年初未交增值税结转上年应该有余额才对，为什么会是平的呢？

方老师解答

2017-02-10 21:04

你看下上年末的应交税费各个明细科目余额，如果是平的，结转后应该也是平的。

方老师解答

2017-02-10 22:06

不是太清晰，我大概看了，从表上看应为贷方余额6千多，你是按明细结转的吗

方老师解答

2017-02-10 22:15

是的，说明年初余额不对呀

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