老师你好，公司小规模，9月份把一张销售发票做了收入和成本结转，这个月才发现那张发票是作废的（增值税申报系统有这张作废发票的数据也申报了，增值税系统没有作废成功），所得税已经申报，这个月改怎么调账呢？

靖婷 追问

2021-11-30 15:01

郭老师你好，可以不开红字发票吗？开票人员把纸质发票作废了，开票系统没有作废成功可以去税务局大厅更改申报数据吗？1月份有一张发票也是这样的情况，隔了几个月了还可以开红字发票吗？

郭老师 解答

2021-11-30 15:03

你好不可以的，如果你想要红冲的话，你没有作废，这个红冲不了，必须正常缴纳才行。

郭老师 解答

2021-11-30 15:03

你自己说作废了，而你的开票系统里面都没有作废，你怎么能证明这个是作废了？

靖婷 追问

2021-11-30 15:08

老师你的意思是：还是按开票系统的金额来做是吧？就是我收到的纸质发票作废但是申报系统没有作废也要入账是吗？今年之内隔了几个月也可以开红字发票做负数收入和负数成本结转就可以了吗？

郭老师 解答

2021-11-30 15:09

是的是的，可以的，可以这么做的。

靖婷 追问

2021-11-30 15:15

老师还有一个问题，就是1月份有一张作废了的空白发票，但是申报表上又有这张空白发票的金额，也报税了，做账时没有做这张空白发票的收入但是做了缴纳增值税税额，像这种情况开红字发票也来不了了啊？怎么办呢？恐怕还是要去税务局哦，

郭老师 解答

2021-11-30 15:16

好作废了空白的发票，为什么还有金额，他已经是空白的发票了，怎么还有金额。

靖婷 追问

2021-11-30 15:20

就是不知道啊，我报税时没有收到发票，但是她给我的开票系统明细显示正常上传没有作废的

靖婷 追问

2021-11-30 15:21

我就报了，收到后发现有一张空白作废的

郭老师 解答

2021-11-30 15:21

发票查询里面你找一下这个发票，这是你们自己开出去的，不是收到的。

靖婷 追问

2021-11-30 15:22

纸质发票作废但是申报系统又有数据，今年出现3次这种情况了

郭老师 解答

2021-11-30 15:23

你这个问题不是和上面第一个提问的一样，你纸质的作废了，系统里没有作废，不一样还是没有作废。