每个月交说水电费，都是交的上个月的，那么当月分摊成本费用，是按当月交的水电费分摊吗？虽然当月交的是上个月的水电费！ 要是为了准确当月使用水电费核算成本时当月分摊成本，我总不能计提水电费吧？

要减肥的鸵鸟 追问

2021-11-29 15:00

当月暂估，不是真实的，我也不能分摊成本，这样我当月的利润报表也出不来啊？

郭老师 解答

2021-11-29 15:01

你好，你每个月的水电费这个差额很大吗？

要减肥的鸵鸟 追问

2021-11-29 15:40

不是很大，每月水电费就四五千

郭老师 解答

2021-11-29 15:45

那对你的利润影响不大的，你可以暂估的。

要减肥的鸵鸟 追问

2021-11-29 15:47

如何做暂估分录吗？

郭老师 解答

2021-11-29 15:48

到费用、水电费、贷、应付账款。

郭老师 解答

2021-11-29 15:49

借制造费用、水电费、贷、应付账款。

要减肥的鸵鸟 追问

2021-11-29 16:09

下个月再红冲时，怎么再做分录

郭老师 解答

2021-11-29 16:18

借应付账款贷制造费用，
借制造费用贷银行存款。

要减肥的鸵鸟 追问

2021-11-29 16:20

当月暂估的制造费用，已经分摊到成本里面去了，下个月没看法做相反分录吧？

郭老师 解答

2021-11-29 16:23

哦可以的，差异在这个月调整就行。