资产负债表中的应交税金和纳税申报表中的上期留底税额就差了一个330的技术维护费，是什么原因造成的？是不是做账报表中已经做了减免330这个分录，可纳税申报时并未减免？

阿杜 追问

2017-02-09 15:49

老师，你理解错了，发生技术维护费后我们就没交过增值税，所以肯定不会减免的，应该是之前我做支付维护费时顺便把减免也做了，可实际并没有减免，所以才导致有差额，那我下个月直接把这一笔减免的冲回来，金额就一致了呢

阿杜 追问

2017-02-11 09:29

老师，看来我说的意思你还是没理解

罗老师 解答

2017-02-09 12:35

你检查下增值税申报表，是否没有申报减免330

罗老师 解答

2017-02-09 15:28

你下个月进行增值税申报即可。

罗老师 解答

2017-02-10 08:27

维护费是可用于全额抵免的