老师好，我是从今年4月份开始做账，还没做过年末的账，我想问下做12月份的账跟其他月份账有什么不同吗？

半夏花语 追问

2021-11-26 15:20

增值税明细结转，是指把一整年的增值税-进项和销项所有金额  都结转到 应交税费-应交增值税（转出未交增值税），然后再看应交税费-应交增值税（转出未交增值税）余额在哪边，如果在借方的是还未抵扣的税额，如果在贷方就是下年1月份要交的税额，这样理解吗？

meizi老师 解答

2021-11-26 15:23

你好1. 是的   一起 转到未交增值税里面去  体现。 次年好建账   ； 是的  

半夏花语 追问

2021-11-26 15:25

计提年终奖就和计提工资一样吧，

半夏花语 追问

2021-11-26 15:26

计提盈余公积我有点不太明白，我做内帐，平常也没用到这个盈余公积这个科目，年末也要计提吗？计提金额怎么算？

meizi老师 解答

2021-11-26 15:29

你好； 1.     分录是一样的；只是后面明细不一样 2；   内账就不用考虑盈余公积了   3.  年末不用； 年末 你内账就考虑分红  然后把   本年利润结转到  利润分配去就行了。  

半夏花语 追问

2021-11-26 15:31

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2021-11-26 15:32

 没事的； 希望能帮到你 ； 满意请给予评价；