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邹刚得老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-02-08 14:11

老师，我16年10月份收到了5张费用类的增值税专用发票，认证后的进项税额是538.23，因为没有销项税，所以就在申报表上变成了留底税了，我当时做的分录是   借：管理费用-办公费等  538.23  贷：库存现金，资产负债表的应交税费也就没有余额，月末也没有做分录，12月底也没有做分录和账务处理，请问这样是不是错的，还能改正吗

香水百合 追问

2017-02-08 14:29

老师，那7月份我的减免税还留底了406，当时也只是在申报表上体现了，这个要怎么做呀

邹刚得老师 解答

2017-02-08 11:35

你好，要体现的，在应交税费——应交增值税的借方

邹刚得老师 解答

2017-02-08 14:17

你好，需要做价税分离的 
借；应交税费（进项税额）   贷；以前年度损益调整 
做这个调整分录

邹刚得老师 解答

2017-02-08 14:30

你好，结转以后月份抵扣就是了

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您好，是新公司建账的，招聘财务人员，制定财务制度，手工的购买账本，设置好科目，电脑做账的，购买财务软件，建立账套，就算建账了，如果是中途建账的，建议全部盘点，包括现金，银行存款，存货，固定资产，往来，编制盘点表作为期初，再按上面新公司操作即可。
2020-05-04 11:08:43
你好！是的，我们学校的快账就很好，www.kuaizhang.com
2017-10-17 13:03:13
您好，什么软件啊？
2017-04-12 21:57:35
你好，要体现的，在应交税费——应交增值税的借方
2017-02-08 11:35:10
你好，同学行业不一样科目使用有一部分是不一样的！如果软件使用问题，是学堂软件可以联系我们客服咨询！
2021-11-29 22:32:53
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