老师你好，建筑企业，外管证开出来了，当月没有抵减增值税，下个月还可以抵减吗？

立红老师

职称：中级会计师,税务师

2021-11-24 09:18

同学你好，是可以抵减的；

爱琴海追问

2021-11-24 09:20

我公司9月份开了个外管证，但是当月忘记抵减了，然后10月份没有交增值税，可以在11月份抵减吗？如果11月也没有增值税那留到以后可以吗？有没有期限？

立红老师解答

2021-11-24 09:22

同学你好，可以在11月份抵减吗？如果11月也没有增值税那留到以后可以吗？有没有期限？-——是可以的，没有期限，在有交税的时期抵减就可以；

爱琴海追问

2021-11-24 09:24

谢谢老师，我以为自己犯大错了，感谢解答

立红老师解答

2021-11-24 09:25

不客气的，祝您学习愉快；

爱琴海追问

2021-11-24 09:25

老师，外管证还预缴了附加税，印花税和所得税，都是可以抵减的吗？

立红老师解答

2021-11-24 09:29

同学你好，附加税，印花税和所得税，都是可以抵减的吗？——企业所得税抵减，其他不抵减；

同学你好，是可以抵减的；

2021-11-24 09:18:13

你好借:应交税费——预交增值税;贷:银行存款。

2023-02-07 21:37:16

、在外管证有效期内注销流程如下： 1、登陆电子税务局，在纳税主体选择界面选择需要核销的外管证编号。需要注意选择外管证所属的税务主体时，需要使用法人的办税人员信息登陆电子税局，要保证法人所登记的手机号码正常使用并可以接收到验证码。如下图所示： 2、选择套餐业务中的跨区域涉税事项套餐。如下图所示： 3、将纳税人信息填写完整后，在“经营地涉税事项反馈-外出经营情况”中点击“选择”。系统会自动带出预缴税款信息，与手上预缴税款时的完税证明核对无误后，选择“提交”即可。如下图所示： 4、成功核销外管证时报告状态会显示“报告已反馈”。如下图所示：二、外管证超期10天内注销流程如下：外管证超期10天内需要核销时，需要在“我要办税”—“涉税事项办理”—“跨区域涉税事项反馈”中办理，办理流程同上。如下图所示：三、外管证超期大于10天或该外管证所属合同取消，未预缴税款未开票注销流程如下： 1、外管证超期大于10天需要携带纸质材料去外管证所在经营地的税务局核销。纸质材料为《经营地涉税事项反馈表》一式两份。填写时需注意预缴税款征收率为增值税征收率，已预缴税款为增值税预缴税款。现在虽然暂时没有征收外管证超期反馈的罚款，也要及时在外出经营活动结束时进行反馈。如下图所示： 2、外管证所属合同取消，未预缴税款时，系统无法带出预缴数据，也无法手动填写，会提示“暂无可选数据”“预缴税款征收率不能为空”“已预缴税款金额不能为空”，所以暂时无法在系统中核销该外管证，财务小王遇到的情况便是如此，所以需要携带《经营地涉税事项反馈表》一式两份去外管证经营地税务局窗口进行核销。如下图所示：

2021-03-18 20:57:26

你好，建筑业外出（跨区县）经营需要办理外管证

2019-11-01 20:04:16

增值税，城建税，教育费附加，地方教育费附加，企业所得税，个人所得税，印花税等

2016-09-28 08:58:17

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