这月进货100销售120。月底成本结转100。 下月退货了。这时咋处理

哦买嘎 追问

2021-11-23 19:33

这月结转了成本，下月货又退回来，成本这块怎么处理

东老师 解答

2021-11-23 19:35

结转成本也是做红字分录

哦买嘎 追问

2021-11-23 20:06

老师给做个完整的分录采购100，销售120，下午退货120。这几部分录

东老师 解答

2021-11-23 20:10

借库存商品 100 贷银行存款100  借银行存款120  贷贷主营业务收入120

东老师 解答

2021-11-23 20:10

退回刚才的分录做负数就行

哦买嘎 追问

2021-11-23 20:41

这月的成本呢

东老师 解答

2021-11-23 20:42

成本退货了也是负数分录

哦买嘎 追问

2021-11-23 20:42

这月的成本呢，下月退回，库存又回来了，咋处理

东老师 解答

2021-11-23 20:43

做负数就相当于贷方负数就回来了

哦买嘎 追问

2021-11-23 20:45

借主营业务成本负数，贷库存商品负数吗

东老师 解答

2021-11-23 20:47

对啊，就是这么做的