公司自建厂房,是一般纳税人,厂房全部出租,是要做投 问
自建厂房全部对外出租,必须计入【投资性房地产】(准则硬性要求); 进项税全额抵扣,自建完工分录:借:投资性房地产 贷:在建工程; 后续:按月提折旧(记其他业务成本)、收租金(记其他业务收入,增值税 9%); 这个是不动产资产,没有利息调整、没有摊余成本、没有实际利率摊销,和你之前的债权投资完全两回事,不用考虑摊销冲抵的事; 房产税按租金的 12% 交,这是重点。 答
残疾军人创办的小规模有限责任公司有什么税收优 问
你好,主要是可减免残保金 答
老师,请问下想要给某个员工添加为办税人员,应该怎 问
你好,同学按照以下步骤操作一下。 方法一:通过综合信息报告进行添加 1.登录电子税务局,点击【我要办税】-【综合信息报告】-【涉税市场主体身份信息变更】功能菜单。 2.进入功能模块后,点击【新增】。选择变更项目-“开票人”可新增开票人或修改开票人信息;选择变更项目-“办税人姓名”可修改办税人信息,选择“办税人(附)”可修改对应办税人信息或新增办税人。 方法二:通过个人账户-人员权限管理进行添加 1.点击菜单栏“人员权限管理”-“添加办税人员”进入添加办税人员信息界面。 2.录入需要添加的办税人员的姓名、选择证件类型并输入证件号码、选择身份类型、设置功能集及有效期截止日期。功能集是根据选择的身份类型默认展示所选身份具有的所有功能。 3.点击【确认】按钮,展示所添加办税人员的详细信息。 4.信息确认无误后,点击【确定】按钮提交,会弹出已添加办税人员字样。 5.点击【查看详情】按钮,相关信息校验成功后,该办税人员信息转为待确认状态,可在“待确认办税人员”列表中进行查看。 在办税人员确认授权前,企业可进行撤回操作,撤回后在“历史管理信息-已撤回”中可以查看撤回记录。 6.办税人员以自然人身份登录账户中心,在“人员权限管理-待确认授权”功能菜单中进行授权确认。确认后,企业在“现有办税人员”列表中展示新增加的办税人员信息。 7.办税人员添加成功后,在自然人账户的“已授权企业”菜单中可以查看对应企业信息。 答
老师,有财务经理年终总结及未来发展规划电子版吗 问
同学,你好 你这个如果是课程,可以问课程老师要。 答疑老师没有这类电子版 答
老师我更正2024年12月的增值税,2025年的也需要从1 问
更正2024年12月及2025年1-12月增值税,先做账务调整、再逐期更正税务申报 1. 账务:2024年12月用以前年度损益调整冲销错误分录,重做价税分离的正确分录;2025年各月直接冲销错误分录、补记正确进项税和成本。 2. 申报:在电子税务局逐期更正增值税申报表,补填进项税额,多缴税款可申请退税/留抵,小规模纳税人无需更正(无进项抵扣)。 答

0税率增值税专用发票, 和免税增值税专用发票, 有什么区别?
答: 你这个说有问题,这个免税是不能开专票的,零税率和免税的货物不能开具增值税专用发票。一 增值税零税率 零税率,是增值税的一个法定税率。 纳税人销售零税率货物或者服务和无形资产,税法规定具有纳税的义务,但由于规定税率为零,纳税人无税可纳。 纳税人销售零税率货物或者服务和无形资产既然有纳税义务,同样具有抵扣税额的权利,从形式上表现为取得增值税专用发票认证抵扣后,再退给纳税人在各个流转环节已缴纳的税款。主要是指对规定的出口货物和应税服务除了在出口环节不征税外,还要对该产品和应税服务在出口前已缴纳的增值税进行退税,使该出口货物及应税服务在出口时完全不含增值税,从而以无税产品进入国际市场。 具体表现为:不征收、可抵扣、可退税。 当然,如果纳税人销售零税率货物或者服务和无形资产,采用简易计税办法计税,则只能免,不能抵,不能退。 纳税人销售货物和服务适用零税率,不是税收优惠,是法定征税行为。在开具发票时,可以选择税率为“0%”进行开具,发票开出后,显示为下图: 图中税率栏显示为“0%”。 二 增值税免税 增值税免税是指纳税人销售货物或者服务和无形资产,税法规定具有纳税的义务,但国家根据政策的需要,免除纳税人缴纳税款的义务。 区别于增值税零税率,增值税免税规定:免除纳税人纳税的义务,同时也规定纳税人生产、销售免税货物和服务不得抵扣进项税额,即纳税人必须放弃抵扣税款的权利。具体表现为不征税、不让抵、不退税。 纳税人销售免税货物和服务开具发票,在设置商品编码、选择税率时,应勾选左下角“享受优惠政策”,选择“是”,并进一步选择“免税”。 发票开具完毕后,显示为下图: 图中税率栏显示为“免税”。https://www.shui5.cn/article/66/114201.html 你去看这个说明这个
一般纳税人的可以领取增值税专用发票和增值税普通发票,增值税专用发票税率是16,普通发票税率是多少呢
答: 你好,和你专票税率是一样的
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
劳务发票有3%增值税专用发票和11%增值税专用发票,什么情况需要开是11%增值专用发票?
答: 你好,建筑劳务才是11%










粤公网安备 44030502000945号


