老师，我是物流公司，主要是做船货代，只有代理费的业务，现在付港里船代发票已经开回来了，但不准往外开发票，怎么做会计分录，是不是不能进主营业务成本，不进主营业务成本，应该往哪里放呢

醉袖 追问

2021-11-23 09:17

我是这么做的，借预付账款 贷 银行存款  收到发票后 按理应该是借主营业务成本，贷 预付账款，对吗？但我现在不准备往外开发票，因为收进来的钱是走的个人汇款，所以应该怎么处理呢

朴老师 解答

2021-11-23 09:22

同学你好
对的
是这样的

醉袖 追问

2021-11-23 09:32

可是我不对外开发票，做账的时候能进主营业务成本吗

朴老师 解答

2021-11-23 09:34

同学你好

这个可以的