老师，2020年未回票的部分在2021年汇算清缴时已经调整了，也缴纳税额了，那2021年的账怎么做？没回票的那部分余额还挂在那里！

果粉 追问

2021-11-22 10:55

借费用，贷往来

辜老师 解答

2021-11-22 10:56

往来科目是没有付款的，你付款了，就平了啊

果粉 追问

2021-11-22 11:04

发票没有取得，没有付款

辜老师 解答

2021-11-22 11:05

没有取得，你未来不能取得发票的话，也是要计入费用的

果粉 追问

2021-11-22 11:07

影响2021年的账吗，2021年的账要怎么做啊？

辜老师 解答

2021-11-22 11:07

21年不需要做账的啊，付款了在做账就可以

果粉 追问

2021-11-22 11:10

老师，那在统计今年应该回多少费用票的时候，还用加上之前贷往来的那部分余额吗？

辜老师 解答

2021-11-22 11:11

你这个费用要会不会回来发票吗

果粉 追问

2021-11-22 11:12

今年的要回来，去年的不回来

辜老师 解答

2021-11-22 11:13

那你就不需要统计之前的往来那部分的