老师好，我们公司在2020年8月有一笔费用报销（开的是专票），但当时的会计做账是： 借：管理费用 贷：库存现金 这个月我在整理手上的抵扣联是发现了这张发票，才发现之前做账错了 我现在该怎么做凭证呢 我本来想做成： 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润 但是我们领导不愿意，有没有其他方法呢，不然这个抵扣联一直放着也不是个办法

风筝 追问

2021-11-20 16:06

我账上咋做凭证呢

小林老师 解答

2021-11-20 16:07

您好，借应交税费应交增值税（进项税）贷应交税费应交增值税（进项税转出）

风筝 追问

2021-11-20 16:09

那发票平台我就勾选不抵扣的操作就可以了是不

风筝 追问

2021-11-20 16:12

老师，我还想咨询下，我最开始那样做凭证是否是比较正规的操作呢，就是用以前年度损益调整然后进未分配利润那样

小林老师 解答

2021-11-20 16:18

您好，您申报先认证再转出

小林老师 解答

2021-11-20 16:18

您好，您的分录是正确的

风筝 追问

2021-11-20 16:20

好的，感谢

小林老师 解答

2021-11-20 16:50

您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持