9月计提50万广告费，10月实际发生38万装修费，10月凭证已按38万装修费计入费用，需要把9月其中38万广告费冲销出来，10月怎么做账

Loliy 追问

2021-11-19 08:36

当时不晓得10月份是装修费，就提成了广告费，怎么从50万里冲38万出来，剩余12万还是广告费

邹老师 解答

2021-11-19 08:37

你好，你意思是9月计提50万广告费，其实真实情况是38万是装修费，12万是广告费，是这个意思吗？ 

Loliy 追问

2021-11-19 08:55

是的，怎么做账呢

邹老师 解答

2021-11-19 08:56

你好，把9月份计提的50万广告费冲销。
在10月份按38万装修费，12万广告费入账 

Loliy 追问

2021-11-19 09:03

不能直接在10月份做个冲销广告费38万的分录么。红字：借：营业费用a-广告费    38万    贷：预提费用    38万

Loliy 追问

2021-11-19 09:04

冲了 原来9月份的50万就剩12万广告费了

邹老师 解答

2021-11-19 09:04

你好，也可以这样处理