老师你好，小规模，如果发现前几个月有一张红字普通发票没有入账，现在能入账吗？

靖婷 追问

2021-11-18 15:12

是设计服务

郭老师 解答

2021-11-18 15:13

你好，你之前的分录是怎么做的？蓝字发票是做的管理费用。

靖婷 追问

2021-11-18 15:13

本来这个红字发票是要去年开的，但是去年没开，开到今年，又忘记入账了

靖婷 追问

2021-11-18 15:14

是设计费收入

郭老师 解答

2021-11-18 15:15

是自己开的吗？借应收帐款、负数贷主营业务收入、负数应交税费负数。

靖婷 追问

2021-11-18 15:23

那以前结转的成本也要负数冲回吗？

郭老师 解答

2021-11-18 15:23

对的是的，是这么做的。

靖婷 追问

2021-11-18 15:35

老师你好，是这样的，比如1月份开有一张53000的普票给对方A公司，但是去年多开了一笔50000的票给A公司，今年1月才把这50000的票冲了，现在报税系统只有3000元的金额，我又没见到那张红字发票，这个怎么办啊？

靖婷 追问

2021-11-18 15:35

也就是我按53000做的收入

靖婷 追问

2021-11-18 15:36

跟所得税申报表上对不上

郭老师 解答

2021-11-18 15:38

你好，这个是你们自己开的，你去开票系统里面自己看一下。

靖婷 追问

2021-11-18 15:41

相同业务红冲也是有红字发票是吧？如果红字发票弄丢了怎么办？

郭老师 解答

2021-11-18 15:42

对的是的，去税务局报备，发票丢失用A4纸的打印出来。