老师您好！请问我2020年底开了一张红字信息表，当时做了进行税额转出，但是2021年这张红字信息又去税务局撤销了后来重开了，也收到退税款了。请问我怎么做账务处理？怎么报税？谢谢老师！

꧁꫞꯭风꫞꧂ 追问

2021-11-17 10:51

借：应收账款  贷：进项税额转出

郭老师 解答

2021-11-17 10:55

借应交税费应交增值税进项转出贷应收账款。

郭老师 解答

2021-11-17 10:56

借应交税费未交增值税 
贷应交税费应交增值税转出未交增值税 
借银行存款贷应交税费，未交增值税。

꧁꫞꯭风꫞꧂ 追问

2021-11-17 11:23

老师，我能给您发图片吗？我发图片的话别人能看见吗？

郭老师 解答

2021-11-17 11:24

你好，可以给我发图片的，但是别人也能看到，如果你不想别人看得到的话，可以跟技术老师说一声，给你删除。

꧁꫞꯭风꫞꧂ 追问

2021-11-17 12:32

请问老师，我这样记账是否有错。怎么调整？我纳税申报表上的数20.3月进项转出那项比账上多了645507.24

郭老师 解答

2021-11-17 12:33

你这个返利只冲了应收账款，没有冲你的成本费用吗？