老师，。我想请问一下，我在3月份时收到笔2020年度个税扣缴手续费退付金额是256.87.当时不清楚这笔费用来源。当营业外收入处理了。 那我现在调帐，需要怎么做？并如何补缴增值税？

郭老师 解答

2021-11-16 15:52

可以去税务局修改你增值税申报表。

莎莎吾见了 追问

2021-11-16 16:02

只能修改3月份的吗？能不能在12月报税时一起申报？

郭老师 解答

2021-11-16 16:04

你好，那你直接在下一个月申报就是了，你们交增值税交的时间晚了。

莎莎吾见了 追问

2021-11-16 16:06

我打电话去税局问过情况，因为我当时收到这笔费用时不清楚是什么费用，所以当时做帐做了营业外收入，只有报了企业所得税，。并没有报增值税。但是我问税局的工作人员能不能在12月补报，对方没有一个明确答复，但我又不懂，所以就想请教一下。最好的办法是如何处理

郭老师 解答

2021-11-16 16:08

最好的方法就是更正三月份的。

莎莎吾见了 追问

2021-11-16 16:18

要是我更正3月的增值税申报表，
但是我3月份的帐是记了营业外收入，
那我帐要怎么处理？

郭老师 解答

2021-11-16 16:21

账上分录我给你写了。

莎莎吾见了 追问

2021-11-16 16:24

贷营业外收入负数
贷应交税费应交增值税销项

老师。你是说我什么时候改申报表，就什么月份改会计分录吗？
但是借方是什么啊？

郭老师 解答

2021-11-16 16:27

登录做到这个月，只不过是修改你的增值税申报表在三月份。

郭老师 解答

2021-11-16 16:28

分录做到这个月在这个月调整，如果你想要反结账修改到三月份的话，你可以的，但是你申报的企业所得税还能修改吗？

莎莎吾见了 追问

2021-11-16 16:50

老师。我不是很懂，那个退归的手续费说要按商务辅助服务—经纪代理服务”缴纳增值税：
那我到时填报表是填那？完全 不懂怎么申报

郭老师 解答

2021-11-16 16:50

一般纳税人的在6%附表一一般计税服务里面填写，然后在附表三第三行第一列价税合计填写。