在10月份才入账，业务发生却是在3月份，固定资产折旧这方面怎么办，10月份入账，11月才计提折旧，账务怎么处理呢

高高的啤酒 追问

2021-11-15 17:53

补计提固定资产折旧（4—9月），是这样？

森林老师 解答

2021-11-15 17:54

不用补了，你不是十月才入账，直接按十月入账，十一月计提吧

高高的啤酒 追问

2021-11-15 18:00

老师，发票日期是3月份，10月才入账，纠结的是折旧问题，账务处理问题

森林老师 解答

2021-11-15 18:11

哦，原来是这样呀，那只能是十月放账，把前几个月补计提一下

高高的啤酒 追问

2021-11-15 22:02

补计提（按月补），还是做账呢

森林老师 解答

2021-11-16 11:42

同学，你好，直接写补计提几月到几月折旧，一起做一起就行了

高高的啤酒 追问

2021-11-16 14:53

1、购入固定资产，借：固定资产  5万 
应交税费—车辆购置税  4424.78  贷银行存款 54424.78  
2、5年折旧，补计提4月至9月折旧
费 借：固定资产 4920.84  贷：累计折旧 4920.84
3、补计提车船税  借：税金及附加    16.53   贷：应交税费—车船税16.5
3
4、借：管理费用—车辆商业险4577
应交税费—车船税16.53
贷 ：银行存款4593.53
老师，你看下账务处理是这样？

森林老师 解答

2021-11-16 15:50

第二个分录不对吧，固定资产折旧的分录，哪个部分使用就放哪个费用里
如借管理费用-折旧，贷累计折旧
借销售费用-折旧，贷累计折旧。
后面的都没有产喝不了

高高的啤酒 追问

2021-11-16 16:06

补计提折旧，一起做，固定资折旧是不能直接输入，这个怎么弄呢

森林老师 解答

2021-11-16 16:17

固定资产折旧自己做个分录就行了，借管理费用，贷累计折旧
如果你是卡片记录的，那可能就可以自动生成，那就按十月入，十一月计提就行了