你好，请教这个附件的分录如何做，前提是由于商场总包提供分包给档口：F+牛肉饭，收入3867,另外我们总包出领料成本、水、电、燃气费给分包商提供从3867收入扣除，我们收取管理费（算收入还是入账做管理费？），剩余返款分包2030.89。

BOBO 追问

2021-11-15 11:15

领料成本，水电气算是成本费用，返款额算是其他应付款~f牛肉饭

朴老师 解答

2021-11-15 11:21

这个你收到的钱计入收入
对应的计入成本费用

BOBO 追问

2021-11-15 11:26

关于收公摊费算是如何做账

BOBO 追问

2021-11-15 11:27

公摊费也是做收入吗？

朴老师 解答

2021-11-15 11:31

对的
也做收入的哦

BOBO 追问

2021-11-15 13:17

请问业务分录如何做

朴老师 解答

2021-11-15 13:22

你收到做收入
借银行
贷其他业务收入
贷销项
你付出去是成本
借其他业务成本
贷银行存款

BOBO 追问

2021-11-15 15:00

主要是这个里面的收入是进入银行，然后这里成本费用是从收入直接抵扣，不走银行付

朴老师 解答

2021-11-15 15:04

同学你好
收入进银行不就是走银行了吗
那就直接往来冲减成本费用

BOBO 追问

2021-11-15 15:09

请问这样合并分录，可以？

BOBO 追问

2021-11-15 15:11

先不做拆开税出来

BOBO 追问

2021-11-15 15:15

属于内账管理，分录，可以这样做成本。外账已成本。

朴老师 解答

2021-11-15 15:19

同学你好
这个可以这样做的

BOBO 追问

2021-11-15 15:22

以下现在这个附件也可以，对么

朴老师 解答

2021-11-15 15:29

嗯
这个也是可以的哦