老师公司第一个月成立，发放工资做 借:应付职工薪酬 贷:银行存款 第一个月这个工资我要怎么做成费用耶！是马上结转成费吗？ 借:管理费用 贷:应付职工薪酬 然后再计提下个月的工资吗？ 借:管理费用 贷:应付职工薪酬

郭老师 解答

2021-11-15 09:44

当月的工资应该在当月计提。

周周爱会计 追问

2021-11-15 09:52

是不是同时也得计提下月工资哦

郭老师 解答

2021-11-15 09:53

你好计提的是本月的。

郭老师 解答

2021-11-15 09:53

下月的工资你都没算出来，怎么计提啊？

周周爱会计 追问

2021-11-15 09:57

我表达错了是不是要预提下月工资

郭老师 解答

2021-11-15 09:58

不需要的，当月的工资当月计提啊，不能计提下一个月的。

周周爱会计 追问

2021-11-15 10:20

不是当月发放都是上月的工资吗

郭老师 解答

2021-11-15 10:21

好，本月发的是次月的工资，本月计提本月的工资。

郭老师 解答

2021-11-15 10:22

本月计提了，你在下个月直接发放不就可以啦？

周周爱会计 追问

2021-11-15 10:26

当月发放下月的，当月也只能做这两笔分录吗
发放：
借:应付职工薪酬
贷:银行存款
计提：
借:管理费用
贷:应付职工薪酬

郭老师 解答

2021-11-15 10:27

啊对的是的是这么做的。

周周爱会计 追问

2021-11-15 10:33

老师我想知道的是，我们公司刚成立第一个月没做账的，就没有计提工资，现在我们第二个月发的是员工第一个月的工资，卧在第二个月做账的时候是不是要做两笔计提？

郭老师 解答

2021-11-15 10:36

你在这个月补上就可以的，补几题上。

周周爱会计 追问

2021-11-15 10:38

我是补在上月还是本月耶

郭老师 解答

2021-11-15 10:40

做到这个月就可以的，在这个月补上。