行政单位退回当年多报差旅费，怎么记账

行政单位退回当年多报差旅费，怎么记账

答： 事业单位退回员工的差旅费怎么做账 答：就和一般单位一样，记入管理费用 差旅费报销并收回多余借款时： 学员刚刚提问 老师下午好，我们公司有几个优秀员工去旅游，公司报销，她们在旅行社开了发票回来，但是由于我们公司的员工都是从第三方劳务派遣的员工，我们只有劳务派遣费，没有员工总额的，如果我拿发票直接入账做到职工福利里面，那么在申报企业所得税的时候就不能税前扣除，我要怎么操作才能让这笔费用可以税前扣除呢？ 去看看 借：库存现金 贷：其他应收款XXX 借：管理费用 贷：其他应收款XXX

差旅费退回怎么记账

答： 差旅费退回的记账方法如下：一、如果退回的是报销前发放的费用，则将“借：现金”和“贷：差旅费”相应金额进行冲销，金额可以通过比较“原记账凭证张数”和“差旅费发放凭证张数”来确定；二、如果退回的是报销后发放的费用，则将“借：差旅费支出”和“贷：现金”相应金额进行冲销，金额可以通过比较“差旅费支出凭证张数”和“报销张数”来确定。拓展知识：在记账时，应核对报销单上的信息，如科目代码、报销金额等，确保记账凭证正确无误。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

发现之前公对私转账的备注选错了，应该是运费，选成差旅费了，这个可以在银行回单上手动改吗，按照运费走账可以吗

答： 你好，已经形成的回单，无法手动修改备注的。 需要先退回款项，然后按正确的备注转账。