老师你好，我们是行政单位，去年的一笔预付费用做错了，借：活动经费，贷银行存款，来发票时又做：借：活动经费贷：预付账款，调账的话，应该怎么做呢，老师

历程 追问

2021-11-12 10:08

但是老师计了2次的费用，这个不用管嘛

家权老师 解答

2021-11-12 10:12

贷：以前年度盈余调整就是冲减了一次费用哈

历程 追问

2021-11-12 10:15

哦哦，好的老师，借：预付账款，贷：以前年度盈余调整，借：以前年度盈余调整，贷：累计盈余？

历程 追问

2021-11-12 10:22

老师，还要不要在做一笔借：以前年度盈余调整，贷：累计盈余

家权老师 解答

2021-11-12 10:43

是的，那样才能做平账

历程 追问

2021-11-12 11:00

老师，以前年度的固定资产没提折旧，今年补提的话，借：以前年度盈余调整，贷：累计折旧，借：累计盈余，贷：以前年度盈余调整，这样对不

家权老师 解答

2021-11-12 11:05

是的，补提的科目就是那样做的