老师麻烦问下附表二第十行还需要填写吗？它参与计算吗，

孔翠 追问

2021-11-11 16:08

不抵扣的时候可以不用填是吗？

孔翠 追问

2021-11-11 16:09

抵扣的时候填完主表也没看到有变化。它不参与计算只是统计是吗？

郭老师 解答

2021-11-11 16:09

不可以的，必须填写。
不抵扣的话，8b和第十栏同时填写。

孔翠 追问

2021-11-11 16:10

不抵扣也得填写吗？

孔翠 追问

2021-11-11 16:11

老师，抵扣的时候呢？怎么填写？

郭老师 解答

2021-11-11 16:11

你好不抵扣的时候，这里不要填写附表二，就不要管啦。

郭老师 解答

2021-11-11 16:11

抵扣的时候同时填写第十栏和8B里面就行。

孔翠 追问

2021-11-11 16:20

明白了，就是抵扣的时候就同时填8b和第十栏。不需要抵扣的时候第十栏就不填了。对吧老师？

郭老师 解答

2021-11-11 16:21

不抵扣的情况下，所有的都不要填写。

郭老师 解答

2021-11-11 16:21

这句话是对的，第二句话，不抵扣所有的都不要填写，八、B也不要填写。

孔翠 追问

2021-11-11 16:44

老师，我不太明白，8b为什么也不填？8b涉及的是什么？

郭老师 解答

2021-11-11 16:44

你好，这里是旅客服务抵扣增值税的。

孔翠 追问

2021-11-11 16:47

老师，4=5+6+7+8a+8b吗？然后第十二行=1+4+11不抵扣旅客运输的时候不填8b可以吗？

郭老师 解答

2021-11-11 16:48

是的是的，都不要填写，你有发生的时候，一块填写就进去就可以了，不要不听说，如果你填写了的话，税务局会比对他会找你们的。

孔翠 追问

2021-11-11 16:48

附表二中8b和第十行就是针对旅客抵扣增值税的是吗？

郭老师 解答

2021-11-11 16:48

对的是的，是这么做的。