老师，你好我们公司收到一张律师费用的专票，已经抵扣了，怎么做分录

太过傲、年轻就是资本 追问

2021-11-11 14:33

是的，老师

文静老师 解答

2021-11-11 14:37

借管理费用-咨询费
借应交税费-应交增值税(进项税额)
贷银行存款等

太过傲、年轻就是资本 追问

2021-11-11 14:40

那抵扣之后要不要做进项税额转出呢

太过傲、年轻就是资本 追问

2021-11-11 14:41

我们还购买了电脑，代账服务，还是就是金蝶的软件，都是开的专票，这些全部计入管理费用吗

文静老师 解答

2021-11-11 14:45

根据你们发生费用的部门归集
下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣：
1、用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务。
2、非正常损失的购进货物及相关的应税劳务。
3、非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务。
4、国务院财政、税务主管部门规定的纳税人自用消费品。
5、本条第（一）项至第（四）项规定的货物的运输费用和销售免税货物的运输费用。

文静老师 解答

2021-11-11 14:46

不属于不得进行进项抵扣的情况，不需要做转出，同学

太过傲、年轻就是资本 追问

2021-11-11 14:55

那我们都抵扣税了耶

文静老师 解答

2021-11-11 19:52

不属于以上的情况都可以抵扣

太过傲、年轻就是资本 追问

2021-11-12 10:29

这个付款方没有信息怎么回事呀，可以解释下吗

文静老师 解答

2021-11-12 11:36

这个需要咨询中国工商银行，同学

太过傲、年轻就是资本 追问

2021-11-12 14:16

这种怎么做账

文静老师 解答

2021-11-12 14:17

同学，学堂规定一题一问，新问题请另提问