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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2021-11-10 14:08

你好，借预付账款贷银行存款，
然后按月分摊借管理费用贷预付账款
发票，到了之后借预付账款借管理费用负数，
然后做发票的借管理费用，应交税费应交增值税进项贷预付账款。

哭泣的时光 追问

2021-11-11 10:43

但是这样的话我每个月份的费用分析就差异很大了

郭老师 解答

2021-11-11 10:48

你好，为什么会差异很大？

郭老师 解答

2021-11-11 10:49

这个月你是正常做账的，只不过是发票到了之后，你红冲之前的，然后再做发票的，不会有差异的，如果暂估和发票一样。

哭泣的时光 追问

2021-11-11 12:26

能不能直接借管理费用，贷银行存款，发票到的时候把票放后面？只是发票月份与做账月份不同

郭老师 解答

2021-11-11 12:41

哦，那你的管理费用不就一次增加了需登啦？

郭老师 解答

2021-11-11 12:41

管理费用不就一次虚增了，多增了多了。

哭泣的时光 追问

2021-11-11 13:01

没多啊，就是把后面到的发票放到付款凭证后面

郭老师 解答

2021-11-11 13:03

你好，如果是你的意思是你一个月做这个事吗？不可以，发票提前的必须发票做到当月的，或者是以后月份也可以，就是不允许提前，比如十月份的发票不能放到五月份的凭证里面。

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