老师。您好。我想请问一下负数的电子发票可以作废吗？

英俊的蜗牛 追问

2021-11-09 18:11

老师。您好。是这样的。我们公司上个月的发票税率开错了这个月才发现。今早税务局让重新开具成负数。结果开了两张负数发票出来。发票又用完了。还剩下两张没开。现在就想把开出来的这两张负数发票作废。我应该怎么做呢？

子子老师 解答

2021-11-09 18:25

你好，电子发票是不能作废的。这种情况你只能去税务局领票，再继续把剩下的两张开了

英俊的蜗牛 追问

2021-11-09 18:50

老师。您好。情况是这样的。我们公司是一般纳税人。税率应该是6%。但因10月份开票税率用错，开成了1%。本月欲开红字发票冲销，但之前申领回来的发票已用完，开不了红字票据，要先申报10月份的增值税才能申领发票，如果申报了10月份的税后面再开红字票冲销，那已交的10月份的增值税如何处理？

子子老师 解答

2021-11-09 18:55

你好，你申报完税去领票，领完票把你之前错开的发票冲了，然后再开正确的。增值税不需要处理，因为增值税就是按照你开票数据申报。你开多少就交多少

英俊的蜗牛 追问

2021-11-09 20:45

老师。您好。那如果我这个月就先按1%的税交。然后领票重新开。税率再重新开成6%。那我们下个月交税。多出来那1%的税款怎么办？我们要怎样收回来？

子子老师 解答

2021-11-09 20:46

你下个月领完票就开负数发票把1%部分冲销掉了

英俊的蜗牛 追问

2021-11-09 20:59

老师。不好意思。你说的开负数发票把1%部分冲销掉。具体我是要怎样操作？

子子老师 解答

2021-11-09 21:02

你之前开的发票是专用发票还是普通发票？

英俊的蜗牛 追问

2021-11-09 21:06

云南增值税电子普通发票

子子老师 解答

2021-11-09 21:27

那你就是再开一个对应的负数发票，把之前开的1的正数发票冲掉

英俊的蜗牛 追问

2021-11-09 21:43

那意思是不是其实我们这次领票来把之前开错税率1%的发票开成负数发票。就已经是把那1%的税冲掉的了。然后下个月报税的时候就会自动冲销这1%的税？老师。是我理解的这个意思吗？☹️

子子老师 解答

2021-11-09 21:49

对是你理解的这个意思。方便的话请对我的解答做出评价，谢谢

英俊的蜗牛 追问

2021-11-09 21:53

好的。谢谢老师。

子子老师 解答

2021-11-09 21:54

不客气。方便的话请给个五星好评哦，谢谢