老师 我们主管是 银行同一天付出去的 做在同一张凭证上 哪种格式正确呢 借 费用 借 费用 代 银行 代 银行 还是借 费用 代 银行 借 费用 代 银行啊

????小棉袄???? 追问

2021-11-08 20:27

老师好 我9月漏做了一笔调减一分钱进项税额的分录，但是我缴税款是按照调减之后缴款，只是账漏做了。
我在10月已补做这笔调减的分录，那我10月的进项税额是按照补做这笔调减分录之后的进项税额缴款吗

????小棉袄???? 追问

2021-11-08 20:28

还是说这只是补做9月漏做的 跟10月无关？10月有多少进项税额就抵扣多少？

郭老师 解答

2021-11-08 20:36

补九月份进项
10月份缴纳的税款需要减去这个补的

????小棉袄???? 追问

2021-11-08 20:40

这个只是补做上月的分录 也要在本月减去吗

郭老师 解答

2021-11-08 20:42

你算本月的增值税应该是销项减去进项吧，但是你这个进项是九月份的，不属于这个月的，所以是不是应该去掉它。

????小棉袄???? 追问

2021-11-08 20:57

我申报表填的进项税额是调减后的，那这月要怎么填？

郭老师 解答

2021-11-08 21:00

九月份的进项没有填写吗
那你得修改9月份申报

????小棉袄???? 追问

2021-11-08 21:06

9月填了调减后的报表
我是想问10月的报表这调减的一分钱我该怎么填？因为进项税额报表上只能填发票上的金额 我不知道这调减的一分钱怎么填

郭老师 解答

2021-11-08 21:10

也就是你少填写了一分钱吗？如果是的话，你可以放到营业外收入