请教一下老师：公司本月有销项，有进项。但是销售费用太大，利润为负数了。请问要交增值税吗？

lili.HU 追问

2021-11-08 10:30

老师，不是的。我的销项税-进项税，还要交一万多的税渥。只是我一出利润表的时候，销售费用过大。营业利润为负数了。那我还是要正常交一万多的增值税吗？

立红老师 解答

2021-11-08 10:33

同学你好，销售费用与增值税无关；如果利润 总额是负数，是不需要交所得税；
如果销项大于进项，需要交增值税

lili.HU 追问

2021-11-08 10:37

哦，明白了。那再请教老师一下。那我本月的利润是负数，这个月还需要计提企业所得税吗？计算本月的企业所得税是按本年累计的（利润总额）算的，还是本月的呢？？

立红老师 解答

2021-11-08 10:43

同学你好
那再请教老师一下。那我本月的利润是负数，这个月还需要计提企业所得税吗？——不需要的；
计算本月的企业所得税是按本年累计的（利润总额）算的，还是本月的呢？？——本月的；

lili.HU 追问

2021-11-08 10:51

噢噢——好的，非常感谢老师的耐心教导

立红老师 解答

2021-11-08 10:53

不客气的，祝您 学习愉快 ；