;)
.3.某商业企业(增值税一般纳税人)2020年1月发生如下业务:●(1)取得化妆品不含税销售收入400万元， 采取以旧换新方式销售冰箱100台，新冰箱的零售价格为1.13万元/台，旧冰箱的含税作价为0.2万元/台，收取的含税差价款为0.93万元台。. (2)购入批货物，取得的增值税专用发票上注明价款150万元，增值税税额19.5万元:委托甲运输企业(增值税般纳税人)运输货物，取得的增值税专用发票上注明运费5万元，接受乙广古公 司(增值税一般纳税人)提供的广告服务，取得的增值税专用发票上注明金额20万元。 .03月求进行盘点时发现。当月因管理不普范成上月以装增机校根纳税人企业购入的限装被益，该批顺装已抵加进项税8)账面价值20万元，其中运费成本1万元。 .要求:计算该企业当期应流纳的增值段足多少:
标致的项链
于2021-11-07 01:22 发布 5955次浏览
-
暖暖老师
职称： 中级会计师,税务师,审计师
2021-11-07 03:45
税一，土增。老师，计算收入，为什么要先把增值税算出 问
您好，因为一般计税方法下（税率9%）增值税能抵扣地价和进项税，实缴的增值税（(10900-3000)/1.090.09-100=552.29万）比简单折算的增值税（10900/1.090.09=900万）少，所以土增税收入（10900-552.29=10347.71万）就比简单除以1.09的收入（10900/1.09=10000万）高，两者结果不一样；而简易计税方法下（征收率5%）不能抵扣，实缴增值税（10500/1.05*0.05=500万）等于简单折算的税，所以土增税收入（10500-500=10000万）和简单除以1.05的收入（10500/1.05=10000万）是一样的；因此，为了一直算对，就必须用“含税收入-实缴增值税”这个通用规则。 答
A公司将租赁过来的厂房，再 无偿 转租一部分给B公 问
你好，无偿的就不需要交税的，没取得收入 答
外贸出口的货物，进项开进来之后，是当期就必须做退 问
日根据国家税务总局规定,只要在货物报关出口之日的次月起至次年4月30日前的增值税纳税申报期内,均可进行退税勾选,并用于后续的出口退税申报。 答
老师，怎么去调个税，因为现在报的个税是当月报的上 问
调个税？是指在工资表怎么体现？ 答
老师好，A公司对B公司持股比例55%实缴24.44万，B公司 问
您好，A 公司对 B 公司的投资收益 = 收回的债权 19 万 %2B 分配的货币资金 5.4 万 - 初始实缴出资 24.44 万 = 19%2B5.4-24.44=-0.04 万（即亏损 400 元），B 公司冲减自身实收资本是其内部账务处理不影响 A 公司投资收益计算，A 公司对应分录：借：其他应收款 19 万、银行存款 5.4 万，贷：长期股权投资 24.44 万、投资收益 - 0.04 万。 答
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
加载中...
暖暖老师 解答
2021-11-07 06:30