老师，劳务资质委托代理费我应该怎么写分录

舒心的羽毛 追问

2021-11-06 14:55

二级明细呢

邹老师 解答

2021-11-06 14:58

你好，二级明细是单位自行设置，没有统一规定的。比如可以是：管理费用—资质代办费

舒心的羽毛 追问

2021-11-06 15:01

我们已经付了，还没收到发票应该怎么做分录呢

邹老师 解答

2021-11-06 15:05

你好，已经付了，还没收到发票
借：预付账款，贷：银行存款等科目 

舒心的羽毛 追问

2021-11-06 15:07

预付账款需要二级科目吗

邹老师 解答

2021-11-06 15:08

你好，预付账款需要设置二级科目的。

舒心的羽毛 追问

2021-11-06 15:10

二级科目写公司名称吗

邹老师 解答

2021-11-06 15:11

你好，预付账款的二级科目，是对方单位名称 

舒心的羽毛 追问

2021-11-06 15:37

老师，我们的社保是当月申报，当月缴纳，但是比如说10月新员工要交社保，10月申报要到11月才补交，我计提的时候是按实际缴纳的计提，还是按发生的计提

邹老师 解答

2021-11-06 15:40

你好，按需要缴纳的社保款项金额进行计提。

舒心的羽毛 追问

2021-11-06 15:42

那发工资的时候，没交的都没扣啊，到实际缴了才扣

邹老师 解答

2021-11-06 15:43

你好，按需要缴纳的社保款项金额进行计提。
（是针对这个回复有什么疑问吗）