老师好：还是接上问。这个农场是个小规模纳税人，一季度自产自销的农产品收入开普票的20万，开专票15万，那么，我这个免税收入到底是填在小微企业免税还是第12栏其他免税里面？

小鱼 追问

2021-11-06 10:17

齐红老师讲的都填在了小微企业免税销售额里了，这咋回事

郭老师 解答

2021-11-06 10:18

截图申报表
不可能的

郭老师 解答

2021-11-06 10:18

讲课的申报表，还有你的发票的税率。

小鱼 追问

2021-11-06 10:28

小面是齐红老师讲课的图片

小鱼 追问

2021-11-06 10:30

我开得发票得税率是免税得，农产品自产自销，发票开得是对的

小鱼 追问

2021-11-06 10:32

而且，齐红老师当时讲这个知识点时候说“第12栏基本上用不到，所以，把第12栏给删除了”。因为我听的是回放，所以没有办法在上面提问

郭老师 解答

2021-11-06 10:36

不对
免税的在其他免税销售额填写
这个是不超过45万
超过了的在这里填写会有提示的

小鱼 追问

2021-11-06 10:43

您的意思是说：不管是否超过45万，免税农产品的销售额就应该填到其他免税销售额里，是这样的不？

郭老师 解答

2021-11-06 10:48

是的
是这么理解的